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试论我国商业银行的信贷风险

作者: 发布时间:2020-02-29 11:51:58 阅读: 603 次

摘要当前,我国商业银行信贷风险尤为突出,信贷风险管理的成败不仅关系到商业银行盈利目标能否实现,而且对商业银行的生产发展起着至关重要的作用。本文通过对我国商业银行的信贷资产现状的考察,研究了我国商业银行的信贷风险的形成原因。并在此基础上,提出了应对信贷风险的策略,加强信贷管理,强化风险意识,对于我国目前商业银行来言,至关重要。

关键词商业银行   信贷风险    成因   管理

 

一、   我国商业银行信贷风险的涵义

按照1997年巴塞尔银行监管委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》中的说明,商业银行面临的风险主要分为四种,即信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。其中,信用风险和市场风险属于商业银行的最核心风险。本文所研究的商业银行的信贷风险主要包含了信用风险和市场风险两个方面的内容。信贷风险是指由于我国市场因子的不利变化或由于交易对手违约而导致的信贷资产价值的损失。

二、   我国商业银行信贷资产的现状

    商业银行的信贷资产是指商业银行通过发放各种类型的贷款所形成的资产业务,银行的不良资产主要是指银行的不良贷款,也就是坏账。即银行发放的贷款不能按照预先约定的期限、利率收回本金和利息。从本质上讲,不良信贷资产就是现实或潜在的不能保证贷放出的资金本息安全收回的信贷资产。

自2000年以来,我国商业银行的不良贷款率偏高,导致其流动性差。截止到2001年1月底国有商业银行不良贷款率仍高达25.37%,到2005年底,国有商业银行的不良贷款率高达10.49%,不良贷款余额达到10724.8亿元;而到 2008年底,国有商业银行的不良贷款率为2.81%,不良贷款余额下降到4208.2亿元;截至 2010年第3季度,国有商业银行的不良贷款率下降到1.35%,不良贷款余额下降到3087.3亿元。因此,整体而言,我国商业银行尚存在大量的不良贷款,流动性以及资产质量较差,因此,很有必要来研究我国商业银行信贷风险的形成原因。

三、我国商业银行信贷风险成因分析

当前我国商业银行不良资产比重相对较大,并且集聚很快。分析其成因可以看出,主要是由于我国历史和社会经济体制原因造成的。具体而言,我国商业银行的信贷风险的成因主要是来自银行业的内部风险和外部风险。为了更好地理解信贷风险的形成原因,需要从商业银行的内部和外部风险两个方面来研究其形成的过程。

(一)内部风险

内部风险主要是指因为金融机构的内部因素引起的操作风险,这些内部因素主要包括业务流程、人事等方面的失误所造成的风险。具体分以下几个方面:

1、商业银行内部信贷风险管理水平不高。在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距,重视操作风险控制,轻视对汇率风险、利率风险、市场风险等的研究,不能及时预警风险,在风险发现方面还存在着时滞现象,缺乏有效的风险分析工具。

2、信贷人员素质风险。其含义是因银行信贷人员的个人素质方面的原因所造成的信贷风险,主要包括业务素质和品德素质两个方面。业务素质较低的信贷人员一般很难把握一笔贷款的适当度、准确性和正确性,往往使得贷出去的款项的坏账可能性增加;信贷人员的品德素质较差容易导致以权谋私的道德风险,从而可能给商业银行带来巨大的隐患。

3、贷款审批流程不规范、缺乏必要的监督带来的风险。目前我国商业银行的贷款审批程序的现状是:一笔贷款从贷款人申请到最后审批下来,经历的中间环节太多,各环节的审核人员均承担一定的责任,由此造成多人负责的业务。由于这种信息不完全的存在,往往可以使得处在职位相对靠前的签批人降低了审查力度;对于一些信贷业务签批时间较长,借款申请人在申报期内的企业经营情况已发生了变化。

(二)外部风险

商业银行的外部风险主要是指因为银行的债务人经营状况、道德风险以及政策的变化给银行带来的风险。这种风险,对于银行来说,一般是不可控的。具体而言,其主要分以下几种:

1、企业的生产经营状况发生变化给银行带来的经营风险。对于企业而言,一旦资金到手,其对这笔贷款的使用就拥有了主动权,如何使用这笔贷款由企业说了算,而由于企业的经营决策失误导致企业的效益下降甚至出现破产,这种情况下,企业的贷款则往往无法按时还给银行。

2、政府行政干预带来的风险。尽管我国商业银行是一个独立运行的主体,然而现实中,商业银行与我国政府的关系极为密切。我国地方政府的主要为了发展经济,他们往往会支持甚至以行政命令让商业银行给国有、集体企业贷款,商业银行迫于行政命令,即使发现贷款人不符合要求也无奈,在这种情况下,一旦集体企业出现经营困难的情况,商业银行贷出去的款项可能无法收回,这会给商业银行带来巨大的风险。

3、借款人还贷意愿不确定带来的诚信风险。这种诚信风险,对于企业来讲,属于道德风险;对于银行来讲,是不能够及时发现的。其在现实中一般表现为企业编制各种理由推托还款的期限,甚至伪造文件。对于银行贷给企业的款项,比如专款,企业可能并未按照签约的规定专款专用,导致银行到期不能收回贷款的情况发生。

四、建立完善的商业银行信贷风险管理机制

由文中的第二、三部分可以看出,商业银行的信贷风险的形成原因是多方面的。因此,加强商业银行信贷风险,使得商业银行健康成长,具体而言,可以从以下几个方面着手。

(一)加强信贷风险的监测与监督。要拓宽信息来源渠道,广泛收集有关行业及相关企业的各类资料,及时进行分析和评价,对企业实行有效监测。要发挥银行同业信息共享功能,及时互通信息,共同防范企业利用银行之间的竞争而采取的欺骗行为。要加强贷后管理,不但要建立健全风险预警体系,前移风险防范关口,还要严格期限管理,加强贷后管理。

(二)加强我国商业银行的业务信息披露制度。使客户详细了解有关信贷信息,保护银行的存款人、投资者和其金融产品的消费者的切身利益。现实中,商业银行缺乏有效的监督,有的商业银行不顾存款人的利益,随意放贷,因此,银监会应加强对商业银行放贷的监管,密切关注其大宗的放贷业务,只有这样,才能充分保护好各方的利益。

(三)引进最新的信贷风险管理方法。借鉴金融领域中对金融风险、市场风险以及信贷风险的最新计量和统计模型,按照最新的测量风险的工具,结合我国商业银行的实际,对这些模型进行修正,按照新的巴塞尔协议要求,建立适合我国国情的企业信用风险等级评级模型、企业违约风险分析模型等信贷风险分析的实证模型,准确评估商业银行的信贷风险,以便于及时采取风险控制措施。

 

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